Альфа-Бухгалтер

С учётом грядущих изменений в налоговом законодательстве — в частности, снижения лимита доходов для УСН до 20 млн рублей с 2026 года — мы подготовили удобную таблицу, которая поможет предпринимателям быстро оценить свою налоговую нагрузку под действующие и новые правила. Вставьте свои данные в таблицу Excel и получите расчёт налогов. Узнайте заранее: — останетесь ли вы на УСН с 01.01.2026г., — как изменится нагрузка при росте бизнеса. Таблица учитывает все актуальные лимиты, ставки.

Проверьте себя по чек-листу, подойдет ли вам данный режим налогообложения. Лимиты для Упрощённого режима работы без НДС были уменьшены. АУСН - это режим, в рамках которого лимит пока ещё составляет 60 миллионов рублей. Проверьте себя по чек-листу, подойдет ли вам данный режим налогообложения. Важно помнить, что ФНС позиционирует АУСН как режим, освобождающий от необходимости сдавать отчётность: налоговой декларации и большинства отчётов по сотрудникам. Тогда как же налоговые органы смогут узнавать о доходах организации или ИП для определения налоговой базы? Ответ содержится в статье 12 закона от 25.02.2022 № 17-ФЗ: «Сумма налога по итогам налогового периода определяется налоговым органом на основании сведений о доходах и расходах, предоставленных налогоплательщиком через использование контрольно-кассовой техники, информации о доходах и расходах от уполномоченной кредитной организации, а также данных, переданных налогоплательщиком через личный кабинет». Это означает, что вместо ежего

1. Изменение тарифов страховых взносов для малого и среднего бизнеса (МСП): Сейчас для некоторых сфер бизнеса (например, торговля, строительство, добыча полезных ископаемых) действуют общие тарифы страховых взносов. Это означает, что с зарплаты до определенной суммы берется 30%, а с зарплаты выше этой суммы — 15%. Для важных отраслей МСП (таких как обработка, производство, транспорт, электроника) сохраняются пониженные тарифы. Эти пониженные тарифы были введены во время пандемии коронавируса, чтобы помочь сохранить рабочие места. Позже льготы продлили по просьбе бизнеса, и они действительно помогли: в секторе МСП наблюдался стабильный рост. Однако сейчас эта мера уже не так важна для удержания занятости, поэтому ее предлагают изменить. 2. Обязанность коммерческих организаций считать страховые взносы с выплат руководителям: С 1 января 2026 года коммерческие организации будут обязаны считать страховые взносы с выплат руководителям. Если зарплата руководителя окажется ниже минимальной оп

Минфин России предложил изменить правила для малого и среднего бизнеса. Сейчас, если доход бизнеса меньше 60 млн рублей в год, он может платить упрощенный налог (УСН). Но если доход становится больше, бизнес должен платить налог на добавленную стоимость (НДС). Минфин хочет снизить эту планку до 10 млн рублей. Это изменение планируют ввести с 1 января 2026 года. Минфин объяснил, что это изменение поможет бороться с ситуацией, когда бизнес делят на маленькие части, чтобы не платить много налогов. Снижение порога до 10 млн рублей сделает эту схему менее выгодной. А для бизнеса, который растет, это будет более плавный переход к новым правилам налогообложения. Обязанность платить НДС для бизнеса на УСН ввели в прошлом году. Власти тогда сказали, что это поможет остановить дробление бизнеса и заставить компании платить больше налогов. В 2024 году доходы от НДС на товары, проданные в России, увеличились на 21,6% и составили 8,7 трлн рублей. А доходы от НДС на привезенные товары выросли на

Министерство финансов России предложило увеличить налог на добавленную стоимость (НДС) с 20% до 22% с 1 января 2026 года. Эта информация была опубликована в пресс-релизе министерства, где также говорится о других изменениях в законах. Эти изменения включают поправки к закону о бюджете на 2025 год, новый законопроект о федеральном бюджете на 2026 год и следующие два года, а также изменения в Бюджетный и Налоговый кодексы. Минфин пока не раскрывает подробности нового бюджета на три года и изменений в текущем бюджете, хотя ранее сообщалось, что дефицит бюджета в 2025 году может вырасти с текущих 1,7% от ВВП. Однако для некоторых важных товаров, таких как продукты питания, лекарства, медицинские товары, товары для детей и других, сохранится льготная ставка НДС в 10%. Если эти изменения будут приняты, они вступят в силу с 1 января 2026 года. НДС был введен в России в 1992 году со ставкой 28%, которую затем снизили до 20%, а потом до 18%. В 2018 году ставку снова вернули к уровню 20%. Ба

Уведомление о сокращении может стать стрессовой ситуацией для любого сотрудника. В этом руководстве мы подробно разберем, какие права вы имеете при сокращении, на какие компенсации можете рассчитывать, и составим четкий план действий для защиты ваших интересов. Трудовое законодательство Российской Федерации предусматривает абсолютную защиту от увольнения по сокращению для определенных категорий сотрудников. Если вы относитесь к одной из этих групп, работодатель не имеет права включать вас в список сокращаемых. При равной производительности труда предпочтение в сохранении рабочего места отдается: Законодательство строго регламентирует процедуру сокращения. Знание этих этапов поможет вам контролировать процесс и защищать свои права. Скачайте подробный чек-лист действий при сокращении: https://buh.alpha-soft.ru/blog/chto-delat-esli-vas-sokrashchayut-v-2025-godu/

В случае неправомерного исключения из реестра налогоплательщиков, несмотря на соблюдение установленных лимитов и своевременную подачу отчётности, необходимо предпринять ряд последовательных шагов для восстановления статуса. В первую очередь следует обратиться в налоговую службу для проведения внутреннего анализа ситуации. В случае неудовлетворительного результата можно инициировать процедуру оспаривания принятого решения. Первым этапом является обращение на официальный сайт Федеральной налоговой службы (ФНС) для подачи заявления о некорректности данных или отсутствии информации о налогоплательщике в реестре. В разделе «Информация по работе с реестром» необходимо выбрать опцию «Вас нет в реестре или данные некорректны?» и ввести идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или основной государственный регистрационный номер (ОГРН/ОГРНИП), подтвердив запрос с помощью капчи. После этого система предложит заполнить дополнительные сведения о компании или индивидуальном предпринимателе. Дл

Акт выполненных работ с самозанятым Вопрос: Обязателен ли акт выполненных работ с самозанятым? Ответ: Самозанятый выдает чек через приложение «Мой налог», который подтверждает факт оказания услуг/продажи товара (ст. 4.1 ФЗ № 422-ФЗ).Если заказчик — юрлицо или ИП. Для заказчика акт служит первичным документом (ст. 9 ФЗ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»), чтобы обосновать расходы и принять их в налоговом учете. Без акта у заказчика могут возникнуть претензии со стороны налоговой (например, в части НДС или налога на прибыль).Акт от самозанятого не обязателен по закону, но рекомендован при работе с юрлицами/ИП. Обязательно чек через приложение «Мой налог».Налоги по договору ГПХ Вопрос: По договору ГПХ кто платит налоги НДФЛ и другие Ответ: (на основании НК РФ, ФЗ № 167-ФЗ и ФЗ № 125-ФЗ) НДФЛ (13% или 30%) и прочие выплаты Платит- Заказчик (как налоговый агент) удерживает и перечисляет НДФЛ с вознаграждения исполнителя-физлица (ст. 226 НК РФ).Исключения: Если исполнитель — ИП или самозанятый

Можно ли сразу получить льготу по НДС для нового ООО в сфере общепита? Да, новое ООО, занимающееся общепитом, может сразу воспользоваться льготой по НДС. Согласно действующему законодательству, организации в сфере общественного питания, созданные с нуля, освобождаются от уплаты НДС с момента регистрации и до конца текущего календарного года без каких-либо дополнительных условий. Условия для сохранения льготы со второго года работы: Можно ли в 2025 году работать на УСН с НДС 5%, а в 2026 году - без НДС? Да, это возможно. Если в 2025 году ваша организация работает на УСН с ставкой 5% и за год заработает менее 60 млн рублей, то с 1 января 2026 года вы автоматически получите право на освобождение от НДС при выполнении следующих условий: Можно ли сейчас, в середине года, на УСН пользоваться льготой по НДС при превышении дохода в 60 млн рублей? Да, можно. Льгота по НДС для предприятий общественного питания регулируется статьями 145 и 149 Налогового кодекса РФ, которые предусматривают освобож