Налоги для пенсионеров в 2025 году: всё, что нужно знать о правилах и льготах | Банки Сегодня

С 2025 года налоговое законодательство в России меняется, и пенсионеры, как и все граждане, обязаны соблюдать новые правила. «Банки Сегодня» провели собственное исследование и подготовили подробный гид, чтобы пенсионеры могли разобраться, какие налоги они обязаны платить, какие льготы… С 2025 года налоговое законодательство в России меняется, и пенсионеры, как и все граждане, обязаны соблюдать новые правила. «Банки Сегодня» провели собственное исследование и подготовили подробный гид, чтобы пенсионеры могли разобраться, какие налоги они обязаны платить, какие льготы доступны, и как выбрать наиболее выгодный налоговый режим. Прогрессивная шкала налогообложения: как это затронет пенсионеров С нового года в России начинает действовать прогрессивная шкала НДФЛ, которая зависит от годового дохода (Федеральный закон от 12.07.2024): 13% — до 2,4 млн рублей; 15% — от 2,4 млн до 5 млн рублей; 18% — от 5 млн до 20 млн рублей; 20% — от 20 млн до 50 млн рублей; 22% — свыше 50 млн рублей. Что это значит для пенсионеров: Работающие пенсионеры. Если зарплата превышает 200 000 рублей в месяц (2,4 млн рублей в год), налог увеличится до 15%. Например, при зарплате 300 000 рублей в месяц ставка будет 18%, а сумма налога составит 648 000 рублей в год. Пенсионеры-рантье. Доход от аренды недвижимости или инвестиций также подпадает под новые ставки. Например, если доход от аренды составляет 300 000 рублей в месяц, годовой налог увеличится до 18%. Налоги для самозанятых пенсионеров Самозанятые пенсионеры платят налог на профессиональный доход (НПД), который заменяет НДФЛ и другие налоги. Ставки НПД: 4% — доход от физических лиц. 6% — доход от юридических лиц и ИП. Особенности для пенсионеров: Налоговый бонус. Самозанятые пенсионеры получают единоразовую скидку в 10 000 рублей, которая снижает ставку на 1% до исчерпания суммы. Нет дополнительных взносов. В отличие от ИП, самозанятые не обязаны платить страховые взносы, что снижает общую нагрузку. Автоматизация. Сумма налога рассчитывается через приложение «Мой налог», а отчетность не требуется. Пример: Пенсионер оказывает услуги репетиторства и получает 20 000 рублей в месяц. При ставке 4% налог составит 800 рублей, но благодаря бонусу ставка будет снижена до 3%, и налог составит всего 600 рублей. Доход от аренды: как минимизировать налоги Сдача недвижимости в аренду — популярный источник дохода для пенсионеров. В 2025 году есть несколько вариантов налогообложения: Налог на доходы физических лиц (НДФЛ): Ставка — 13% (или выше при доходах более 2,4 млн рублей в год). Подходит для тех, кто получает высокий доход от аренды. Налог на профессиональный доход (НПД): Ставка — 4% для доходов от физических лиц. Ограничение — доход не должен превышать 2,4 млн рублей в год. Патентная система налогообложения: Фиксированная стоимость патента зависит от региона. Пример: в Москве патент за сдачу квартиры площадью 60 кв. м обойдется в 82 000 рублей в год, в Иваново — всего 6900 рублей. Как выбрать подходящий режим? Если доход от аренды низкий (до 2,4 млн рублей в год), выгоднее оформить самозанятость. Для сдачи нескольких объектов подойдет патентная система. Инвестиции и вклады: что нужно знать о налогах С 2024 года налог на доходы по вкладам стал обязательным для всех граждан, включая пенсионеров. В 2025 году он продолжает действовать. Как рассчитывается налог: Доходы от вкладов до 1 млн рублей * ключевую ставку Центробанка освобождаются от налогообложения. Если ключевая ставка в 2025 году составит 21%, то необлагаемый лимит составит 210 000 рублей. Налоговая ставка: 13% — на доходы до 2,4 млн рублей. 15% — на доходы свыше этой суммы. Пример: Если пенсионер получил по вкладам 300 000 рублей в год, налог начисляется только на разницу: 300 000 – 210 000 = 90 000 рублей. Сумма налога составит 11 700 рублей. Транспортный налог: льготы для пенсионеров Пенсионеры обязаны платить транспортный налог, если владеют автомобилями, мотоциклами или другим транспортом. Однако в ряде регионов действуют льготы. Основные льготы: Освобождение от налога за одно транспортное средство с мощностью до 150 л. с. Полное освобождение для: Участников и инвалидов ВОВ. Героев Советского Союза и России. Инвалидов I и II группы. Пример: Если мощность автомобиля составляет 120 л. с., а налоговая ставка — 20 рублей за 1 л. с., то при льготе пенсионер сэкономит 2400 рублей в год. Налоги на землю и недвижимость Пенсионеры освобождены от налога на землю за участок до 600 кв. м. Если площадь превышает этот размер, налог начисляется только на превышение. Пример расчета: Участок — 10 соток, кадастровая стоимость — 1 млн рублей. Налог начисляется только на 4 сотки. Если ставка — 0,3%, сумма налога составит: (1 млн ÷ 10) × 4 × 0,3% = 1200 рублей. Льготы на недвижимость: Пенсионеры освобождены от налога на имущество за один объект каждого типа: Дом. Квартира. Гараж. Хозяйственная постройка (до 50 кв. м). Совет: Если у пенсионера несколько объектов одного типа, важно выбрать, на какой из них применить льготу. Заключение: как спланировать налоговые обязательства? С 2025 года пенсионеры столкнутся с новыми правилами налогообложения. Чтобы минимизировать нагрузку, важно: Выбрать подходящий налоговый режим для аренды и бизнеса. Оформить все доступные льготы на имущество и землю. Контролировать доходы, чтобы не потерять право на налоговые вычеты и льготы. «Банки Сегодня» советуют не откладывать оформление льгот и консультироваться с налоговыми специалистами, чтобы избежать ошибок.
По материалам
#Налоги