По закону с продажи квартиры нужно платить налог — 13% от суммы, которую вы заработали. Но этого можно избежать. Рассказываем, как это сделать (и спать при этом спокойно!).
✔️Владеть квартирой три или пять лет
✔️Продать квартиру в любое время, если у вас есть двое или больше детей
✔️Продать квартиру без прибыли
✔️Продать недвижимость меньше чем за 1 000 000 ₽
✔️Подарить близкому родственнику
✅Владеть квартирой три или пять лет
Налог начисляется, если продать квартиру раньше положенного срока. Обычно так делают люди, которые хотят заработать на недвижимости, — им нужно платить налог. А если продать жильё, которым вы владели несколько лет, то налога не будет.
✅Три года
▪️Если недвижимость:
✔️вы получили в подарок от близкого родственника;
✔️получили в наследство;
✔️приватизировали;
✔️получили по договору пожизненного содержания с иждивением;
✔️это единственное жильё.
✅Пять лет
✔️Для остальной недвижимости.
❗Пример
В марте 2020 года вы получили в наследство квартиру. В апреле 2023 решили её продать. Налог с продажи платить не придётся: прошло три года с тех пор, как вы унаследовали эту недвижим
⛔Антипример
В марте 2020 года вы купили квартиру. В апреле 2023 решили её продать. Придётся заплатить налог с дохода от продажи: ещё не прошло пяти лет с момента покупки жилья. Чтобы не платить налог, нужно продать квартиру не раньше марта 2025 года.
-------------------------------------------
Консультация по недвижимости ❤️
Специалист
Василий Стародубцев 🌿
Тел 8-950-330-30-30 ✔️
-------------------------------------------
✅Продать квартиру в любое время, если у вас есть двое или больше детей
⚠️С 1 января 2022 года налоговая ввела послабление при продаже жилья для семей с детьми. Теперь семьи, где есть двое и больше детей, не должны платить налоги с продажи квартиры — даже если продают её раньше положенного срока.
Но для этого нужно соблюсти сразу несколько условий:
✔️купить новое жильё до 30 апреля года, следующего за тем, в котором продали прежнее жильё (например, продали квартиру 20 сентября 2022 года, нужно купить новую квартиру до 30 апреля 2023 года);
✔️общая площадь и кадастровая стоимость нового жилья должна быть выше, чем проданного;
в семье — двое или больше детей до 18 лет (или до 24 лет, если ребёнок учится очно);
✔️на момент продажи семье не принадлежит в совокупности больше 50% другого жилья, общая площадь которого больше покупаемого;
✔️кадастровая стоимость проданного жилья не превышает 50 миллионов ₽.
❗Пример
Вы купили квартиру в мае 2022 года, а в апреле 2023 года решили её продать. У вас в семье есть двое детей младше 18 лет. Это ваше единственное жильё. Сразу после продажи квартиры вы собираетесь купить новую — на 30 квадратных метров больше. Стоимость прежней квартиры — 12 000 000 ₽, новой квартиры — 15 000 000 ₽. Все условия соблюдены, вам не придётся платить налоги с продажи жилья.
⛔Антипример
Вы купили квартиру в мае 2022 года, а в апреле 2023 года решили её продать. У вас в семье есть двое детей младше 18 лет. У вас есть ещё одна квартира, так что покупать новую вы не собираетесь. Но покупка нового жилья — важное условие, поэтому до 30 апреля следующего года вам придётся заплатить налог с дохода от продажи квартиры.
⛔Ещё антипример
Вы купили квартиру в мае 2022 года, а в апреле 2023 года решили её продать. У вас в семье есть двое детей младше 18 лет. Это ваше единственное жильё. После продажи квартиры вы купили новую — на 10 квадратных метров больше, но дешевле прежней: на вырученные деньги вы собираетесь сделать ремонт. Стоимость прежней квартиры — 12 000 000 ₽, новой — 10 000 000 ₽. Но купить квартиру, которая по кадастровой стоимости будет дороже предыдущей, — важное условие. Придётся заплатить налог с продажи жилья.
✅Продать квартиру без прибыли
⚠️Доходом, который облагается налогами, считается вся сумма от продажи жилья. Но в России есть два налоговых вычета, которые помогают снизить или совсем убрать сумму, с которой платятся налоги.
Один из таких вычетов — расходы, связанные с приобретением жилья. Проще говоря, из суммы продажи можно вычесть сумму покупки — и платить налоги с этой разницы.
✔️Если прибыли с продажи нет: продали квартиру по той же цене, что и покупали, либо меньше — то налоги платить не нужно.
❗️ Но есть два важных уточнения.
▪️1. Цену, за которую вы покупали жильё, нужно подтвердить документами. Потребуется договор купли-продажи недвижимости и подтверждение оплаты (например, выписка из банка или расписка, если деньги отдавали наличными).
▪️2. Стоимость продажи квартиры не должна быть меньше 70% от её кадастровой стоимости. Иначе налоговая пересчитает доходы (кадастровая стоимость * 0,7) и начислит налог с этой суммы.
✅Пример
Вы купили квартиру в 2021 году за 5 000 000 ₽. В 2023 году вам потребовалось срочно её продать — вы выставили ту же цену, 5 000 000 ₽. Налоги платить не придётся: вы подтвердите документами сумму покупки и воспользуетесь налоговым вычетом «доходы минус расходы». Итого: 5 000 000 ₽ — 5 000 000 ₽ = 0 ₽.
⛔Антипример
Вы купили квартиру в 2021 году за 5 000 000 ₽. В 2023 году вы решили продать её за те же 5 000 000 ₽. Но кадастровая стоимость квартиры за это время выросла: теперь она стоит 7 500 000 ₽. Вычислим 70% от 7 500 000 ₽ — это 5 250 000 ₽. Налоговая не разрешит вам остаться без уплаты налогов и пересчитает сумму дохода с продажи: 5 250 000 ₽ вместо 5 000 000 ₽.
Вы можете воспользоваться налоговым вычетом «доходы минус расходы», тогда налоговая база составит 5 250 000 ₽ — 5 000 000 ₽ = 250 000 ₽. Налог с этой суммы — 32 500 ₽. Его придётся заплатить, даже если в реальности вы продали квартиру за 5 000 000 ₽.
-------------------------------------------
Консультация по недвижимости ❤️
Специалист
Василий Стародубцев
Тел 8-950-330-30-30 ✔️
-------------------------------------------
✅Продать недвижимость меньше чем за 1 000 000 ₽
Второй налоговый вычет при продаже жилья — уменьшить сумму продажи на 1 000 000 ₽. Как правило, он менее выгоден, чем «доходы минус расходы», поэтому обычно его используют, когда не могут доказать, за какую цену покупали жильё.
✔️Но этот вычет может пригодиться, если квартира (или её часть) продаётся менее чем за 1 000 000 ₽. Если использовать вычет, налоги платить не придётся.
❗️ Налоговая так же, как и в предыдущем варианте, обратит внимание на кадастровую стоимость жилья. Если стоимость продажи будет меньше, чем 70% от кадастровой стоимости, то налоговая пересчитает доход — и, вероятно, придётся заплатить налоги.
✅Пример
Вы продаёте жильё за 990 000 ₽. Можно воспользоваться вычетом (990 000 ₽ — 1 000 000 ₽ = меньше 0 ₽) и не платить налоги с продажи.
⛔Антипример
Вы продаёте жильё за 990 000 ₽. Но кадастровая стоимость этого жилья — 1 500 000 ₽. Вычислим 70% от кадастровой стоимости — это 1 050 000 ₽. Стоимость продажи ниже этой суммы, поэтому налоговая пересчитает сумму дохода: 1 050 000 ₽ вместо 990 000 ₽.
Вы можете воспользоваться налоговым вычетом и уменьшить сумму, облагаемую налогами, на 1 000 000 ₽. Получится 1 050 000 ₽ — 1 000 000 ₽ = 50 000 ₽. Придётся заплатить налог с этой суммы: 13% от 50 000 ₽ = 6500 ₽.
✅Подарить близкому родственнику
⚠️Квартира считается ценным подарком, и если подарить её кому-то, этот человек должен будет заплатить налог. Но есть исключение — близкие родственники.
Близкими родственниками по закону считаются:
✔️супруг или супруга;
✔️дети;
✔️родители;
✔️дедушки и бабушки;
✔️братья и сёстры;
✔️внуки.
-------------------------------------------
Консультация по недвижимости ❤️
Специалист
Василий Стародубцев
Тел 8-950-330-30-30 ✔️
-------------------------------------------
Если подарить им квартиру, то ни вы, ни они не должны платить с неё налоги.
❗Пример
Вы оформили договор дарения на квартиру на свою маму. Маме досталась ваша квартира, которой она может распоряжаться как угодно (но если она продаст квартиру в течение трёх лет, ей придётся заплатить налог). За подарок ни вы, ни мама ничего не должны налоговой.
⛔Антипример
Вы подарили квартиру своему дяде. Дядя, даже если всегда был очень близок вашей семье, по закону не считается близким родственником. Дяде придётся заплатить налог с полученной квартиры.
Если вы очень хотите передать квартиру дяде, то можете подарить квартиру маме, которая, в свою очередь, подарит квартиру вашему дяде — своему брату. Тогда обе этих сделки будут между близкими родственниками.
-------------------------------------------
Консультация по недвижимости ❤️
Специалист
Василий Стародубцев
Тел 8-950-330-30-30 ✔️
-------------------------------------------
Присоединяйтесь к ОК, чтобы подписаться на группу и комментировать публикации.
Нет комментариев