Впервые ESG-принципы сформулировал Кофи Аннан, ганский дипломат, 7-й Генеральный секретарь Организации объединённых наций
Какой бизнес можно считать ответственным
Компании можно считать ответственными с точки зрения ESG, которые в первую очередь следуют экологическим принципам. В первую очередь компания должна сокращать ущерб, который причиняет ее производство окружающей среде. Например, производитель обуви и одежды Timberland делает подошвы своих ботинок из переработанных шин. Apple свое решение об отказе от зарядного устройства и наушников в комплекте к мобильному телефону iPhone 12 мотивировала заботой об экологии. C другой стороны крупнейшие компании лукавят, дело в том, что выпуская товары из дешевых перерабатываемых материалов просто на просто снижают себестоимость выпускаемой продукции, а в рекламной кампании говорят о зеленой стратегии их деятельности. Таким образом они убивают сразу двух зайцев.
Бизнес, который следует социальным принципам — это отношение компании к своему персоналу, клиентам и контрагентам. Сюда входят комфортные условия труда, соблюдение равенства обоих полов, инвестирование в особо значимые социальные проекты.
Управленческие ESG принципы для бизнеса — это прозрачность финансовой отчетности, борьба с коррупцией, отсутствие конфликта интересов в корпоративной структуре, соразмерный уровень заработной платы топ менеджмента и многое другое.
Помимо балансирования данных принципов в компании, важно отметить, что от сферы деятельности одни принципы могут преобладать над другими или просто на просто отсутствовать, например, для компаний в сфере услуг важнее будут социальные принципы, для финансовых или кредитных организаций — управленческие, а для энергетических или имеющих дело с тяжёлой промышленностью — экологические.
Почему компаниям выгодно быть ESG-ориентированными
Согласно консалтинговой компании McKinsey, около 30% крупнейших компаний уже ввели в свою систему результативности показатели ESG. В чем может быть их мотивация?
1. Оценка компаний, активно продвигающих ESG-повестку, в среднем на 10-20% выше оценки аналогичных компаний, не уделяющих ей большого внимания.
2. Компании с высоким уровнем корпоративной ответственности оцениваются в среднем меньшим на 15-20% уровнем текучести персонала и как правило большим на 5% уровнем эффективности производительности труда.
3. Компании, которые активно предпочитают повестку в области ESG принципов, прибавляют в оценке возврата на акционерную стоимость примерно 1-2 %.
ESG в России
В России внедрение ESG принципов началось развиваться совсем недавно. В 2017 году ЦБ РФ создал Экспертный совет по рынку долгосрочных инвестиций, а уже в 2018 году при нем появилась рабочая группа по вопросам ответственного инвестирования. В декабре 2018 года в России произошло знаковое событие – размещение первого в стране выпуска зеленых облигаций компании «Ресурсосбережение ХМАО».
«Зеленые» облигации – это один из активов ESG подхода, при котором выбор ценных бумаг основывается на экологических, социальных и управленческих факторах. Вкладывая «зеленые» облигации, инвестор освобождает себя от ответственности по поводу окружающей среды, так как облигации выпускаются для финансирования крупных экологических проектов».
Нет комментариев