Описание товара
Разработка бизнес-плана проводилась ЭКЦ на основе ранее выполненных заказных проектов и показывает, при каких реалистичных условиях бизнес может быть успешным. Активная финансово-экономическая модель бизнес-плана производства органических удобрений разработана по авторской методике ЭКЦ с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для организации производства органических удобрений.
Ключевые заказчики бизнес-плана:
инвесторы и инициаторы проекта
действующие предприятия для расширения бизнеса
проектировщики и поставщики оборудования
Возможности бизнес-плана:
рассчитать экономическую привлекательность проекта в условиях санкций
оценить перспективы выхода на внутренний и внешний рынок
обратиться за мерами господдержки
привлечь частное финансирование
рассчитать оценочную стоимость для продажи или покупки бизнеса
контроль реализации инвест-проекта
объективно оценить состояние предприятия
Наименование проекта
«Создание предприятия по переработке 150 000 т навоза КРС в год и производства 50 000 тонн органических удобрений в год».
Валюта расчетов
росс. руб.
Место реализации проекта
ЦФО / ПФО / СФО.
Период планирования
5 лет – 60 месяцев (с января 2023 г. по декабрь 2027 г.).
Цель бизнес-плана
Расчет экономических, производственных и маркетинговых параметров создания предприятия для подтверждения его экономической эффективности и привлечения финансирования.
Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для разработки проектной документации и дальнейшей проработки с учетом требований инвестора, банка, органов власти, партнеров.
Тип проекта
Создание производственного предприятия (цеха) с инженерной инфраструктурой.
Площади проекта
Планируется выкуп земельного участка *** га и производственного цеха *** м2, а также строительство ангара для хранения сырья (навоза) *** м2 и склада готовой продукции *** м2.
Отрасль экономики
Животноводство, удобрения.
Инициатор проекта
ООО «Инициатор».
Анализ рынка
В 2021 году было произведено 75,3 млн. тонн органических удобрений, что выше, чем минеральных удобрений - 58,8 млн. тонн.
В 2021 году наблюдалось незначительное снижение производства органических удобрений относительно 2020 года на 0,2%.
Что касается потребления, то в 2021 году было внесено 71,92 млн. тонн органических удобрений в почву, что на 2% выше, чем в 2020 году. Итого 4,5% органических удобрений не потребляется (в 2021 году).
Больше всего органических удобрений вносится для выращивания зерновых и зернобобовых культур – 29,23 млн. тонн и кормовых культур – 21,34 млн. тонн.
В расчете на 1 га земли больше всего органических удобрений было внесено в земли, на которых выращиваются овощи – 2,49 тыс. тонн/га и соя – 2,47 тыс. тонн/га.
Больше всего органических удобрений вносится в Центральном ФО – 29,3 млн. тонн, что составляет 42% от всех вносимых органических удобрений.
Средняя оптовая цена производителей на органические удобрения «биогумус» составляют 30 руб./кг, на перегной и коровий навоз – 8 руб./кг.
Розничные цены на гранулированные удобрения из навоза КРС в небольшом объёме (2-8 л) в среднем около 84 руб./кг
Общий стоимостной объем импорта органических удобрений в РФ в 2021 году составил 1,41 млн. $ при массе груза 1,35 тыс. тонн. По сравнению с 2020 годом, в 2021 году импорт органических удобрений повысился как в натуральном, так и в стоимостном выражении. Так, в стоимостном выражении импорт повысился на 43,9%, а в натуральном выражении на 23,7%.
В 2021 году цена импорта на органические удобрения составила
0,96 долл./кг, что на 16,3% больше, чем в 2020 году.
Общий стоимостной объем экспорта органических удобрений из РФ в 2021 году составил 2,63 млн. $ при массе груза 5,43 тыс. тонн. По сравнению с 2020 годом, в 2021 году экспорт органических удобрений повысился в стоимостном выражении на 0,8%. Однако в натуральном выражении наблюдается снижение на 7,8%.
В 2021 году цена экспорта на органические удобрения составила
0,48 долл./кг, что на 7,8% больше, чем в 2020 году.
Ведущими странами экспорта органических удобрений из РФ в 2021 году выступили Беларусь, Казахстан и Узбекистан.
По прогнозу ЭКЦ производство органических удобрений в 2026 году достигнет *** млн. тонн, что выше, чем показатель 2021 года на ***%. Высокий рост мировых и внутренних цен на минеральные удобрения повысил спрос на органические.
Источники сырья
Животноводческие фермы и сельхозпредприятия.
Технология переработки
В зависимости от начальной влажности, размеров частиц сырья и склонности его к налипанию существуют различные технологические схемы производства гранулированных органических и органоминеральных удобрений.
Продукция
Основа: высушенный навоз КРС.
Форма готовой продукции: гранулированные удобрения, топливные брикеты.
Фасовка:
1. гранулы тоннажем,
2. гранулы в упаковках по 5 кг,
3. топливные брикеты;
Возможные добавки: минеральные удобрения, органические компоненты, бактерии;
Содержание тяжелых металлов: свинца, мышьяка, меди, кадмия, никеля, цинка, мг/кг сухого вещества: не выше или на уровне норм ПДК (ОДК*) для почв региона.
Сбыт продукции
1. B2B (агрофирмы, операторы теплиц, цветников, озеленители, цветоводы);
2. B2С (население).
Ключевые конкурентные преимущества проекта
1. низкая цена;
2. ферментирование и обогащение исходного сырья набором аминокислот и микроэлементов, повышение массовых долей азота и калия до значительных уровней;
3. возможность внесения добавок минерального, так и органического происхождения с целью оптимизации состава удобрения для отдельных культур или кастомизации продукта под отдельных крупных заказчиков;
4. лучшее соответствие свойств удобрения требованиям отдельных потребителей и конкурентоспособное продуктовое предложение.
Концепция проекта по производству органических удобрений
Производственная мощность предприятия
Технология предполагает работу в *** рабочих днях в среднем в месяц в *** смены по *** часов.
Таблица 1. Производственная мощность.
Параметры производства
Значения
Переработка сырья, тонн / час
***
Переработка сырья, тонн / смену
***
Переработка сырья, тонн / сутки
***
Переработка сырья, тонн / месяц
***
Переработка сырья, тонн / год
***
Вывоз отходов, руб. / тонну сырья
***
Выход продукта из сырья, %
***
Выход продукта, тонн / месяц
***
Выход продукта, тонн / год
***
Полная себестоимость продукции, руб. / кг
***
Средняя наценка, %
***
Таким образом, планируется переработка *** тонн сырья (навоза КРС) в год и производство *** тонн органических удобрений в год.
Тариф на вывоз отходов (навоза) с ферм и сельхозпредприятий – *** руб. / т.
Структура выхода готовой продукции приведена в таблице далее.
Таблица 2. Выход продукции и отпускные цены.
Продукция
руб. / т
% выхода
т / месяц
т / год
Гранулированные удобрения (тоннаж)
***
***
***
***
Топливные брикеты
***
***
***
***
Гранулированные удобрения (упаковка)
***
***
***
***
Итого:
***
***
***
***
Таким образом, выручка от реализации готовой продукции при выходе на проектную мощность составляет *** руб. в месяц, что соответствует *** руб. в год.
Таблица 3. Расчет затрат на производство 1 тонны продукции.
Статьи затрат
Значение,
на 1 тн сырья
ед. изм.
Значение
ед. изм.
Итого,
руб./тн
Доставка сырья (навоза)
***
***
***
***
***
Эл. энергия
***
***
***
***
***
Микробиологическая обработка
***
***
***
***
***
Стреч-пленка для брикетов
***
***
***
***
***
Поддоны
***
***
***
***
***
Мешки для гранул тоннажем
***
***
***
***
***
Упаковка для гранул в упаковке
***
***
***
***
***
Итого затрат на 1 тонну продукта, руб.
***
***
***
***
***
Таким образом, прямые затраты на производство 1 тонны готовой продукции составляет *** руб. / тонна. Полная себестоимость (с учетом накладных и переменных затрат, ФОТ, налогов) – *** руб. / тонна.
Потребность проекта в инвестициях
Стоимость создания материально-технической базы проекта составляет *** руб. и *** руб. нормируемые оборотные средства, необходимые для оплаты операционных затрат, процентов по кредиту и налогов до выхода на самоокупаемость. Таким образом, для реализации проекта требуется инвестировать 427 000 000 руб. траншами по следующей схеме:
1. *** руб. (***% инвестиций) за счет средств инвестора с ***-го по ***-й месяц от начала проекта, возврат тела транша – с ***-го по ***-й месяц;
2. *** руб. (***% инвестиций) привлекаются в ***-м месяце за счет банковского кредита по ставке ***% годовых, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц включительно.
Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов в размере
*** руб.
Итого срок окупаемости проекта (использования инвестиций) – *** года.
Таблица 4. Структура и объем инвестиций.
Направление инвестиций
Итого, руб.
1. Здание
Покупка здания
2. Оборудование
Комплект оборудования по КП 19-616
Фасовочно-упаковочный автомат AF-8-V
Доставка оборудования, монтаж и пуско-наладочные работы
3. Транспорт
Самосвал КАМАЗ 20 т
Самосвал VOLVO 15 т
Прицеп 10 т
Минипогрузчик ANT
Вилочный погрузчик TCM
4. СМР
Строительно-монтажные работы, ангар
Строительно-монтажные работы, склад
5. Лицензирование
Получение экспертиз, лабораторные заключения, лицензирование (транспортировка, площадка, гранулы, брикеты), представительские расходы
6. Земля
Покупка земельного участка, 1 га
7. Прочее
Представительские расходы, реклама, сайт, продвижение на первый год
8. Нормируемые оборотные средства
Итого требуется инвестировать:
Сроки реализации проекта
Начало проекта: январь 2023 г.
Запуск производства – не позднее июля *** г. (***-й месяц от начала проекта).
Налогообложение проекта
Планируется Общая система налогообложения (ОСН):
НДС – 20% (с учетом НДС к возврату),
страховые взносы – 30,2% на сумму МРОТ (17 363 руб.) и 15% на сумму, превышающую МРОТ;
налог на прибыль – 20%,
налог на имущество – 2,2%,
земельный налог – 1,5% от кадастровой стоимости,
транспортный налог – из расчета *** руб. / л.с. / год при суммарной мощности *** л.с.
Итого налоговая нагрузка: в среднем по *** руб. / год после выхода на проектную мощность.
Доля налогов в выручке: ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).
Персонал проекта
Для обеспечения стабильной работы предприятия планируется создать *** высококвалифицированных рабочих мест с фондом оплаты труда *** руб. / месяц (в т. ч. НДФЛ; страховые взносы начисляются дополнительно).
Заработная плата: в среднем по *** руб. / чел. / месяц (без НДФЛ), что является конкурентоспособной заработной платой для региона.
Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку: ***% от выручки.
Точка безубыточности
Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой выручки. Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.
По объему: *** т / год.
По выручке: *** руб. / год.
Чистая прибыль
Чистая прибыль за прогнозный период после возврата вложенных средств с процентами составит *** руб., что соответствует в среднем по *** руб. в год.
Рентабельность по чистой прибыли: ***%.
Риски
Уровень рисков по проекту оценивается как «средний» и относится к следующим рискам:
· к риску превышения запланированных сроков реализации проекта;
· к риску превышения бюджетной стоимости строительно-монтажных работ и стоимости производственного оборудования;
· к невыполнению плана по себестоимости готовой продукции (удорожание эл. энергии, затрат на логистику сырья и готовой продукции);
· к невыполнению плана по продажам готовой продукции по запланированным ценам (недооценка конкуренции при маркетинге).
Итого готовый бизнес-план производства органических удобрений содержит 138 страниц, 56 таблиц, 42 графика, 15 диаграмм.
Бизнес-планы, разрабатываемые ЭКЦ, учитывают ключевые требования заказчиков, банков, инвесторов, органов власти, других заинтересованных сторон, при этом дают существенно больше полезной информации, поэтому принимаются с первого предъявления без поправок или с минимальными уточнениями.
Финансово-экономическая модель бизнес-плана производства органических удобрений
Фин. модель бизнес-плана разработана ЭКЦ в программной среде Excel. Фин. модель содержит все технико-экономические и финансовые параметры, которые требуют банки, инвесторы, фонды, органы власти, и которые интересны самим заказчикам:
исходные показатели проекта
структура инвестиций
условия финансирования
календарный план
поступления (план выручки в натуральном и стоимостном выражении)
текущие и прямые затраты предприятия
фонд оплаты труда
налоги
план движения денежных средств (cash flow)
план прибылей и убытков (P&L)
кредиты и проценты (для кредитных проектов)
расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта
анализ чувствительности NPV (по 5 ключевым параметрам проекта)
точка безубыточности
финансовый анализ
резюме проекта (ключевые показатели).
Подробнее
Комментарии 1