Продажа недвижимости в 2025 году: как не попасть в налоговую ловушку?

🛠️💰
Не люблю консультировать клиентов по поводу налогов – неблагодарное это дело, очень быстро меняется законодательство, да и уверена – «заплати налоги и спи спокойно». 😉 Но есть железное правило – предвидеть возможные проблемы со сделкой и избежать их, по возможности, как можно раньше. Поэтому даю сейчас общие рекомендации в связи с кардинальными изменениями в налоговом законодательстве для тех, кто решил в 2025 году продать свою недвижимость или переуступить право требования. 📜🔑
Когда не нужно подавать декларацию? 🤔
1. Если недвижимость находилась в собственности более пяти лет.
Этот срок установлен для всех объектов, кроме единственного жилья. Единственное жильё можно продать без уплаты налога и подачи декларации, если оно находилось в собственности более трёх лет. 🎉 Например, если вы купили квартиру в 2017 году (и она не является единственным жильем), а продали в 2023 году, налог платить не нужно. 😊
2. Если цена продажи недвижимости меньше кадастровой стоимости, умноженной на 70%, или ниже установленных лимитов: 📊
* 2 млн рублей для жилых помещений, 🏠
* 1,5 млн рублей для земельных участков, 🏜️
* 500 тысяч рублей для гаражей и других нежилых объектов. 🚗
При продаже нескольких объектов лимит – 2 млн рублей в год. Например, если вы продали квартиру за 1,8 млн рублей, налог платить не нужно, если кадастровая стоимость этой квартиры составляет 3 млн рублей. 🏘️
С какого дня исчисляется срок владения? 📅
При купле-продаже или дарении – с даты регистрации перехода права. 📜 При наследовании – с даты смерти наследодателя. 👔 При покупке по ДДУ или уступке права – с даты полной оплаты. Это как старт гонки – с момента, когда вы официально стали владельцем недвижимости. 🏃‍♂️
Бывают ли ситуации, когда налог равен нулю? 🆓
Да, такие ситуации бывают. Например, если семья с двумя и более детьми продала квартиру, выполнив все условия п.2.1 ст.217.1 Налогового кодекса РФ (НК РФ). 👶 Также можно уменьшить налог на сумму имущественного вычета, если расходы на покупку недвижимости меньше дохода от её продажи. В таких случаях декларацию всё равно нужно подавать, приложив документы, подтверждающие право на вычет. Это как использование бонусов в магазине – вы платите меньше, но всё равно покупаете. 🛒
Как подать декларацию? 📝
Найти форму декларации можно на сайте налоговой службы. 💻 Подать её можно через личный кабинет налогоплательщика, в бумажном виде или через МФЦ (уточните заранее). Это как выбрать удобный маршрут – вы можете пойти пешком, поехать на машине или воспользоваться общественным транспортом. 🚶‍♂️🚗🚍
Важно помнить: 2 мая 2026 года – это конечный срок подачи декларации, т.к 30 апреля – это воскресенье. 📅 ❗
2 мая – это срок подачи декларации, а не уплаты налога. У налоговой инспекции есть время для проверки декларации. Если потребуется коррекция, срок уплаты НДФЛ – до 17 июля. Это как дедлайн для сдачи работы – вы должны успеть к определённому времени, но у вас есть время для проверки и исправлений. ⏰📋
Кто рискует попасть на налог? 💸
При продаже недвижимости рискуют попасть на налог те, кто получил доход от этой сделки и обязан уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Это касается всех физических лиц, включая тех, кто продал недвижимость, полученную по переуступке (цессии). Например, если вы продали свой дом за 5 млн рублей, вам нужно будет уплатить налог. 🏘️💰
Самозанятые, сдающие свою недвижимость в аренду без декларирования доходов и те, кто ведёт бизнес нелегально, также рискуют, поскольку они не платят налоги с полученных доходов. В случае выявления таких фактов налоговые органы могут начислить налоги, пени и штрафы. Это как игра в прятки – рано или поздно вас найдут.
Риски для этих категорий лиц включают:
• необходимость уплаты НДФЛ с дохода от продажи недвижимости (это как неожиданный счёт за электричество),
• начисление пени за несвоевременную уплату налога (это как штраф за опоздание на поезд),
• наложение административного штрафа за нарушение налогового законодательства (это как наказание за нарушение правил дорожного движения).
Кроме того, нерегулярная уплата налогов и нарушение налогового законодательства могут привести к более серьёзным юридическим последствиям, включая судебные разбирательства и ограничения в правах. Это как строительство дома на песке – рано или поздно он рухнет.
Заключение
Продажа недвижимости – это серьёзный шаг, который требует внимательности и знания налогового законодательства. Не забывайте о своих правах и обязанностях, чтобы избежать неприятных сюрпризов. 📜🔑
И еще раз – пожалуйста, обращайтесь за помощью к профессионалам. 💼👨‍⚖️
Пусть ваша налоговая декларация будет такой же гладкой, как дорога к вашему новому дому! 🏡✨
Агентство недвижимости и права «Репутация» 🏢
* город Брянск, ул. Емлютина, 44 📞
* 7 900 359 00 58; +7(4832) 42 00 58 ☎️
#брянск #недвижимость #агентствонедвижимости