Учимся работать с корпоративными картами в 1С:Бухгалтерия 8.

3, редакция 3.0.
Корпоративной называется банковская карта, привязанная к карточному счёту организации. Обычно организация заводит специальный карточный счёт в банке и привязывает к этому счёту нужное количество банковских карт, которые называются корпоративными. На этот карточный счёт организация переводит средства со своего основного расчётного счёта, а сотрудники организации, которым выданы корпоративные карты, снимают деньги с этих карт себе под отчёт.
Затем сотрудники отчитываются о расходовании средств снятых по корпоративным картам при помощи авансовых отчётов.
Плюсы корпоративных карт очевидны:
• сокращаются расходы и время на выдачу денежных средств под отчёт;
• снижается риск потери наличных денежных средств;
• появляется возможность снимать средства с карты в нужной валюте (незаменимая вещь при заграничных командировках);
• появляется контроль за расходованием средств онлайн (например, при помощи мобильного приложения);
• появляется возможность устанавливать лимиты как для карточного счёта в целом, так и для корпоративных карт в частности;
• появляется возможность совершать покупки в интернете.
Требования при работе с корпоративными картами:
• средства, снятые с карт не могут быть использованы для расчётов с сотрудником по оплате труда и вообще для каких-либо выплат социального характера (при этом возможно снятие наличных по корпоративной карте с их внесением в кассу для выдачи заработной платы. );
• с банком заключается договор о выпуске и обслуживании корпоративных карт, к которому прилагается список сотрудников, которые будут пользоваться этими картами.
Для работы с карточным счётом в бухгалтерии используется счёт 55 "Специальные счета в банках".
1. Дт 55.04 Кт 51 Перевели деньги с основного расчётного счёта на карточный.
2. Дт 71 "Иванов" Кт 55.04 Сотрудник Иванов снял деньги по корпоративной карте под отчёт.
3. Дт 91.02 Кт 55.04 Комиссия банка за снятие наличных.
4. Дт 20 Кт 71 "Иванов" Сотрудник Иванов отчитался об использовании денежных средств.
Посмотрим теперь эти же операции в "тройке" (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0).
I. Организация пополняет карточный счёт, к которому привязаны корпоративные карты сотрудников.
Перевод денежных средств с основного расчётного счёта организации на карточный оформляется обычным списанием с расчетного счета.
1) Заходим в раздел "Банк и касса" пункт "Банковские выписки" (рис.1.1);
2) Создаём документ "Списание с расчетного счета" (рис.1.2);
3) Указываем вид операции "Перевод на другой счет организации", наш карточный счёт и бухгалтерский счет 55.04. Проводим документ (рис.1.3).
II. Сотрудники снимают деньги с корпоративных карт, привязанных к карточному счёту организации.
Снятия денег сотрудником через корпоративную карту отображается тем же документом списания с расчетного счета.
1) Указываем вид операции "Перечисление подотчетному лицу". В качестве счета указываем 55.04 и наш карточный счет. В качестве получателя (подотчетного лица) выступает держатель карты (рис.2.1);
2) Проводим документ (рис.2.2).
III. Банк взимает комиссию за снятие наличных по корпоративной карте.
1) В момент снятия сотрудником наличных по корпоративной карте банк удержит комиссию. Эта комиссия также оформляется документом списания с расчётного счёта ( рис.3.1);
2) Проводим документ (рис.3.2).
IV. Сотрудник отчитывается за потраченные деньги, снятые по корпоративной карте.
И, наконец, снявший под отчет деньги сотрудник обязан по ним отчитаться - приложить оправдательные документы.
В бухгалтерии эта операция отражается документом "Авансовый отчет".
1) Заходим в раздел "Банк и касса" пункт "Авансовые отчеты" (рис.4.1);
2) Создаём новый документ (рис.4.2);
3) Проводим его (рис.4.3).
Вот так легко и просто можно работать с корпоративными картами в 1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0.
Мы молодцы...
Продолжение следует....