С 1 июня ужесточат контроль за переводами с карты на карту.

💸С 1 июня 2025 года вступают в силу изменения в порядке осуществления банковских переводов физическими лицами и субъектами предпринимательской деятельности.
📡Они предусматривают расширение полномочий ФНС в части мониторинга операций между гражданами и доначисления налогов при выявлении признаков получения дохода.
ФНС имеет доступ к данным о банковских переводах граждан, но не отслеживает их в постоянном режиме.
Проверки инициируются при наличии сигналов о возможных нарушениях. В таких случаях налоговики запрашивают детали операций у банков, анализируют доступные данные и могут потребовать пояснений от получателя средств.
Привлечь внимание ФНС могут:
1️⃣налогооблагаемые поступления, например платежи за товары, услуги или аренду (если деятельность носит систематический характер);
2️⃣регулярные переводы от одних и тех же отправителей без четкого назначения;
3️⃣суммы, значительно превышающие декларируемые доходы получателя и другие (письмо ФНС от 11.02.2025 № БС-16-11/33).
⚠️Чтобы избежать претензий налоговиков: указывайте назначение платежа — например, «подарок», «возврат долга»; храните подтверждающие документы (чеки, договоры, переписку); не используйте личные карты
для бизнеса — это может расцениваться как незаконная предпринимательская деятельность.
Если налоговики заподозрили незадекларированные доходы, предоставьте пояснения и документы, подтверждающие происхождение средств,а в случае регулярных поступлений за товары/услуги — зарегистрируйте ИП или самозанятость. Если ФНС докажет, что переводы были доходом от бизнеса, возможны доначисления НДФЛ, штрафы и пени.